«В договоре написано, что заплатил» — почему это не спасёт в суде

Пост, в котором я приводил пример с оспариванием сделок в банкротстве, вызвал массу вопросов. Обещал продолжение — держите.

Суть одной строкой

Если покупаете дорогое имущество за наличные, то в случае банкротства продавца вам почти наверняка придётся доказывать оплату.

Почему надо доказывать оплату?

Логика простая: должник продал, к примеру, машину по рыночной цене. В договоре написано, что он получил от покупателя всю сумму наличными.

А что, если в действительности он ничего не получал, а просто перевёл актив на подставное лицо?

Представьте, что вы кредитор такого должника. За счёт машины могли бы вернуть свои деньги, а тут сделка мутная — почему бы не оспорить?
​
Покупатель недоумевает: «Я ничего не буду доказывать, в договоре написано, что я заплатил».

Но такая позиция приведёт к поражению.

Фиктивный расчёт наличными — классическая схема безвозмездного вывода имущества. Поэтому такие сделки ставят под сомнение, и покупателю приходится доказывать, что он реально мог купить автомобиль.

⚖️Пример из практики

Учитывая повышенный стандарт доказывания при рассмотрении дел о банкротстве, наличие в договоре условия о том, что продавец получил денежные средства за переданный автомобиль, само по себе не является достаточным доказательством исполнения покупателем обязанности по оплате товара.

Источник: Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 28.11.2024 по делу N А65-29378/2022

Достаточно ли справки 2-НДФЛ?

Нет. Справка 2-НДФЛ не показывает, что вы точно получили определённую сумму и тем более что получили её наличными.
​
⚖️Пример из практики

Справки 2-НДФЛ указывают лишь о начислениях сумм, подлежащих выплате, и о суммах, удерживаемых с доходов. Они не являются доказательством фактической выплаты и фактического получения денежных средств.

Источник:Постановление Арбитражного суда Московского округа от 29.07.2024 по делу N А40-288236/2021

Справки 2-НДФЛ для подтверждения дохода использовать можно, но дополнительно надо показать по банковским выпискам снятие денег в размере, достаточном для сделки.

А если деньги дали родственники?

Нужен ли договор дарения? Как по мне — чаще нет. Иногда такой договор только добавляет «странности»: зачем вы это оформили, если в семье обычно так не делают?

⚖️Пример из практики:

Между близкими родственниками предполагаются доверительные отношения, с учётом которых такие документы, которые свидетельствуют о передаче денежных средств, могут не составляться.

Источник: Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 14.06.2023 по делу N А60-44135/2021

Но остаётся главный вопрос: откуда наличные у родственника. Логика та же: показываете снятие со счёта/вклада, продажу имущества, получение денег по договору и т.д.

Выводы

Наличный расчёт за дорогое имущество — риск оспаривания в банкротстве
​
Справок 2-НДФЛ недостаточно — нужны банковские выписки о снятии денег
​
Договор дарения между родственниками не обязателен и может вызвать подозрения
​
Всегда готовьте доказательства происхождения денежных средств

📽Ранее по теме
▫️Как история вашей покупки поможет выиграть спор об оспаривании сделки

Прочёл в законе