Силовики и налоговая раскрыли крупнейшую в России сеть «бумажного» НДС на 1,2 трлн рублей

ФСБ, Следственный комитет, МВД и ФНС при содействии Генпрокуратуры ведут расследование против масштабной площадки «бумажного» НДС, оформившей фиктивные налоговые вычеты на сумму свыше 1,2 трлн рублей. Об этом пишет РБК со ссылкой на близкие к службам источники.

Площадка работала на территории ряда регионов, в том числе в Москве, Петербурге, Белгородской области и так далее. Сеть насчитывала более 4,8 тысяч юрлиц, которые в 2023-2025 годах оформляли фиктивные вычеты по НДС. Ее услугами воспользовались более 37 тысяч предприятий, в том числе в сфере строительства, торговли топливом, текстилем, рассказал источник РБК. Некоторые из организаторов схемы были судимы за незаконную банковскую деятельность.

Возбуждено уголовное дело, по итогам расследования силовики рассчитывают установить всех клиентов площадки и полную сумму ущерба бюджету. Сейчас они проводят обыски в офисах и по домашним адресам организаторов.

«Бумажный» НДС — это схема ухода от налога, при которой компании подставляют в цепочку взаимоотношений фиктивные сделки с фирмами-однодневками. Обычно размер налога для фирм рассчитывается по принципу НДС «исходящий» (который начисляется контрагентам при продаже товаров, работ или услуг) минус НДС «входящий» (который предъявляют продавцы товаров-услуг, а компания как покупатель или заказчик оплачивает).

При махинациях компании отражают операции в документе без фактической оплаты товаров-услуг, увеличивается «входящий» НДС, что снижает итоговую сумму налога к выплате. Организаторы таких схем, как правило, получают вознаграждение в размере 2–3% от суммы фиктивно подтвержденных вычетов.

▪️Уголовная ответственность за организацию схем с «бумажным» НДС появилась в конце 2024 года. За подобные преступления организаторам грозит до 7 лет лишения свободы.